Calculateur de la série T

Hypothèses vous concernant

Le montant de votre placement initial dans la Série T 0 $

Le flux de revenu mensuel initial avant impôts que vous
désirez recevoir 0 $

Hypothèses concernant votre placement

Illustration hypothétique

Taux de rendement annuel

Versement annuel de la Série T 5 %

Période d’accumulation (années)

Période de versements (années)

Distributions imposables de fin d’année

Votre taux d’imposition marginal

Illustration historique

Sélectionner un fonds

Date de commencement -mois- -année-

Date de fin -mois- -année-

Versement annuel
de la Série T 5 %

Votre taux d’imposition marginal

DÉTAILS DU FLUX DE REVENU DE LA SÉRIE T

Ce graphique présente les flux de revenu mensuels avant et après impôts au début de chaque année présentée dans l’illustration. Glissez votre souris sur une barre quelconque pour voir le montant du flux de revenu.

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DANS LA SÉRIE T - VALEUR DU PLACEMENT

Ce graphique présente la valeur de votre placement dans la Série T au fil du temps. Le flux de revenu cumulatif réalisé par le placement, ainsi que le prix de base rajusté (PBR) qui diminue en raison des versements mensuels à imposition différée, sont également présentés.

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SÉRIE T vs PRS

Le traitement de votre flux de revenu après impôts déterminera la somme à empocher et la retenue d’impôts.
Ce tableau compare le flux de revenu d’un placement dans la Série T à un progarmme de retraits
systématiques (PRS).

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	Placement dans la Série T	Programme de retraits systématiques
Revenu global avant impôts	$1,000,000	$1,000,000
Somme des impôts payés	$97,000	$124,000
Revenu global après impôts	$903,000	$876,000
Revenu annuel moyen après impôts	$12,000	$11,200
Taux d’imposition annuel en vigeur	9.7%	12.4%

DÉTAILS DES FLUX DE REVENU DE LA SÉRIE T

Ce tableau présente les détails du flux de revenu que vous recevrez de votre placement dans la Série T sur une période de ans, ainsi que la valeur prévue de votre placement à la fin de cette période.

Année	Valeur initiale de placement	Distriution mensuelle avant impôts	Distriution annuelle après impôts	Distriution imposable de fin d’année	Valeur de clôture du placement	Prix de base rajusté	Impôts à payer	Flux de revenu annuel après impôts
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DÉTAILS DU RAPPORT

Préparé pour:

Préparé par:

N° de tél. du conseiller:

Courriel du conseiller:

Remarques:

GÉNÉRER LE RAPPORT

Hypothèses Flux de revenu Valeur du placement Série T vs PRS Détails

DÉNI DE RESPONSABILITÉ

Le calculateur de la Série T de Mackenzie repose sur une série d’hypothèses.

Flux de revenu

Le flux de revenu est fonction du taux de versement annuel de la Série T sélectionné par l’utilisateur. Le montant du versement est réinitialisé chaque année en fonction de la valeur liquidative par titre du fonds.

Le flux de revenu est présumé être composé entièrement de remboursements du capital (RDC). Un remboursement de capital n’est pas imposable, mais, toutefois, il vient réduire le prix de base rajusté (PBR) de votre placement. Si le PBR de votre placement tombe en dessous de zéro, le PBR de votre placement sera réputé avoir augmenté à zéro et vous serez réputé avoir réalisé un gain en capital correspondant au montant de cette augmentation.

En comparaison, le flux de revenu que procure un programme de retraits systématiques (PRS) est le produit d’un rachat partiel de votre placement. La moitié de tout gain en capital réalisé dans le cadre d’un tel rachat sera inclus dans votre revenu et assujetti à l’impôt au taux marginal d’imposition indiqué à la page Hypothèses.

Afin de comparer l’efficience fiscale des paiements de la Série T à celle des retraits mensuels d’un PRS, le calculateur fait l’hypothèse que les flux de revenu mensuels sont identiques.

Distribution imposable de fin d’année – Illustration hypothétique

Le calculateur fait l’hypothèse que les distributions versées par le fonds à la fin de l’année (autres que les paiements mensuels réguliers constitués de RDC) sont composés entièrement de gains en capital.

Dans ce scénario, le montant de la distribution imposable de fin d’année peut se situer entre 0 et 5 %. Le montant choisi sera distribué à la fin de chaque année civile. Ces distributions seront automatiquement réinvesties dans des titres supplémentaires du fonds. Le PBR de votre placement augmentera d’un montant correspondant au montant du réinvestissement.

Rendement des fonds – Illustration historique

Le calculateur de la Série T de Mackenzie a recours à la série F afin de fournir des renseignements sur le rendement antérieur du fonds.

Déni de responsabilité

Les renseignements donnés ici sont basés sur certaines hypothèses, employées uniquement à titre d’illustration. Bien que ce document ait été préparé avec le plus grand soin, il n’y a aucune garantie quant à son exactitude ou à son applicabilité à un quelconque cas particulier.

RÉSERVÉ AUX CONSEILLERS

Aucune partie des renseignements contenus aux présentes ne peut être reproduite ou distribuée au public, car ces renseignements ne sont pas conformes aux normes applicables sur les communications de vente à l'intention des investisseurs. Placements Mackenzie ne sera tenue aucunement responsable de tout conseiller qui communiquera ces renseignements aux investisseurs.